מה מתחלק באיזון משאבים
לפי חוק יחסי ממון בין בני זוג, בגירושין מאזנים בין בני הזוג את שווי הנכסים שנצברו בתקופת הנישואין, וזכויות פנסיוניות הן חלק מהם. החלק שנצבר לפני הנישואין נשאר בדרך כלל של מי שצבר אותו. לכן השאלה המרכזית היא לא רק כמה יש בקרן, אלא כמה מזה נצבר בתקופה המשותפת.
אילו זכויות האקטואר מעריך
- קרן פנסיה וקופות גמל: יש להן צבירה כספית ברורה, אבל צריך להפריד בין מה שנצבר לפני הנישואין ובמהלכם.
- ביטוח מנהלים: בפוליסות ותיקות יש לעיתים מקדם קצבה מובטח, ששווה יותר ממה שרואים בדוח.
- פנסיה תקציבית: אין בה צבירה בכלל, רק התחייבות לקצבה בעתיד. כאן החישוב האקטוארי הכרחי.
- קרן השתלמות ופיצויים: כספים שמשתייכים גם הם לאיזון, לפי התקופה שבה נצברו.
- פנסיה שכבר משולמת: חלוקה של קצבה חודשית במקום צבירה.
איך הקופה מחלקת את הכסף בפועל
מאז חוק לתיקון דיני המשפחה (חלוקת חיסכון פנסיוני בין בני זוג שנפרדו), התשע"ד-2014, אפשר לחלק את החיסכון הפנסיוני ישירות אצל הגוף המנהל: על בסיס פסק דין או הסכם שקיבל תוקף של פסק דין, הקופה מעבירה לבן או בת הזוג את החלק שלהם, לפעמים לחשבון נפרד על שמם. לכן חשוב שהניסוח בהסכם יהיה מדויק ויתאים לדרישות הקופה, אחרת הביצוע עלול להיתקע.
מתי צריך חוות דעת, ומי מזמין אותה
כשכל הזכויות הן צבירה פשוטה בקרן פנסיה, לעיתים מספיק דוח מהקופה. כשיש פנסיה תקציבית, ביטוח מנהלים ותיק, כמה גופים, או מחלוקת על התקופה, צריך חוות דעת אקטוארית. אחד הצדדים יכול להזמין אותה, שני הצדדים יכולים להזמין אותה יחד במסגרת הסכם, ובית המשפט יכול למנות מומחה מטעמו.
טעויות שעולות כסף
- לחלק לפי היתרה בדוח השנתי בלי להפריד את התקופה שלפני הנישואין.
- להתעלם מפנסיה תקציבית רק כי "אין בה כסף בחשבון".
- לנסח הסכם שהקופה לא יכולה לבצע.
- לשכוח קופות ישנות שלא מופיעות בדוח העדכני. לכן מתחילים מאיתור כל הקופות.